Что такое FINMA? 

 

FINMA – это независимый надзорный орган.

 

FINMA – надзорный орган финансового рынка Швейцарии, деятельность которого базируется на международном праве о надзоре за финансовыми рынками.

В своём качестве независимого органа с головным офисом в Берне, Швейцария, FINMA обладает суверенными полномочиями надзора за деятельностью банков, страховых компаний, бирж, дилеров ценных бумаг, схем коллективного инвестирования капитала,  Управляющих активами и фондами, а также за деятельностью дистрибьютеров и страховых посредников.

FINMA  защищает интересы кредиторов, инвесторов и держателей страховых полисов, неся ответственность за обеспечение эффективного функционирования финансовых рынков.

>

>

Что означает работать под надзором FINMA?

Работать под надзором FINMA означает следующие обязательства со стороны поднадзорной компании:

 

  • Документировать процедуры принятия решений;

 

  • Разграничивать задачи и секторы;

 

  • Дублировать функции (сотрудник поддержки back-up)

 

  • Обеспечивать соответствие деятельности законам и нормативам FINMA;

 

  • Осуществлять внешний аудит силами аудиторской компании, отвечающей стандартам FINMA ;

 

  • Как минимум ежегодная проверка признанным независимым аудитором.

 

 

 Внешний аудит контролирует:

 

  •  Соблюдение бухгалтерских принципов и правил, нацеленных против «отмывания денег»;

 

  • Соблюдение и документирование руководящих линий, предписанных органом FINMA и касающихся внутренней организации компании, а также постоянное применение таковых нормативов в рабочем процессе.

Внешний аудит обязан незамедлительно проинформировать FINMA о любых недостатках и нарушениях в работе поднадзорной компании.

© 2015 by Liliya Kishkis

Switzerland